A importância do FLUXO de CAIXA nas EMPRESAS
27 jun 2024
Não existe empresa saudável, sem análise do fluxo de caixa, o que permite traçar estratégias para o crescimento da empresa ou reverter as situações negativas. Comece por NUNCA misturar o PESSOAL com o EMPRESARIAL.
Muitas vezes a SOBRA de recursos significa um sinal de desorganização do caixa, consequência da má negociação de prazos com fornecedores ou baixos estoques. Caso os estoques estejam adequados e ainda assim os recursos estiverem sobrando no caixa, pode-se pensar em negociar com fornecedores para conseguir bons descontos e abastecer a empresa. Fazer aplicações financeiras e até mesmo reserva de capital de giro. Ou mesmo, um novo investimento.
Já saldos NEGATIVOS, podem ser atraso nos recebimentos e inadimplência, queda repentina nas vendas, atraso nos recebimentos dos clientes etc., problema se as diferenças entre os prazos de recebimentos e pagamentos forem altos.
Se a empresa vender muito mais em um mês do que em outro, sem se organizar, poderão ocorrer falhas no fluxo, já que os pagamentos podem ocorrer antes dos recebimentos relativos às vendas. Por isso, é necessário ter uma reserva de capital de giro. Por outro lado, as faltas no caixa devem ser avaliadas para saber se não estão a ocorrer em razão das vendas estarem abaixo do ponto de equilíbrio.
Assim, antecipação das vendas, recebimentos de títulos a vencer, prorrogação de pagamentos, análise dos estoques, da estrutura dos custos e das despesas fixas.
Empréstimos bancários, dos sócios e descontos de duplicatas também são alternativas viáveis. Porém, é importante reforçar que estes não devem ser o primeiro recurso. Mesmo se forem utilizados, devem ser previamente analisados.
Agora, como fazer um FLUXO de CAIXA bem feito? Planilhas, Programas específicos ou um ERP? Se você não tem nenhum, inicialmente uma boa PLANILHA resolve, mas a ajuda de um profissional ou pessoas com conhecimento é essencial, pois qualquer tomada de DECISAO deve ser em cima do que aponta do FLUXO de CAIXA.
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